Calculatrice d'Impôt Canadienne Gratuite - Calculez Impôts Fédéraux, Provinciaux, RPC, AE
Les impôts varient selon la province et le revenu. Par exemple, en Ontario sur 80 000 $ de revenu : Impôt fédéral ~11 900 $, Provincial ~5 200 $, RPC ~3 867 $, AE ~953 $ = Total ~21 920 $ (27,4 %). Après une cotisation REER de 10 000 $, l'impôt total passe à ~19 420 $, économisant 2 500 $. Les revenus plus élevés ont des taux marginaux plus élevés (jusqu'à 53,53 % combiné fédéral-provincial).
Cette calculatrice utilise les tranches d'imposition fédérales et provinciales actuelles de 2026, ainsi que les taux RPC et AE pour fournir des estimations précises.
Cette Calculatrice d'Impôt sur le Revenu calcule les impôts sur le revenu fédéraux et provinciaux canadiens, les cotisations RPC et les primes AE pour l'année d'imposition 2026. Elle applique des tranches d'imposition progressives et affiche les taux marginaux et effectifs pour une planification précise.
Standards: Taux d'imposition fédéraux 2026 de l'ARC, Taux d'imposition provinciaux/territoriaux 2026, Taux de cotisation RPC 2026, Taux de prime AE 2026
Calculs précis des impôts fédéraux et provinciaux utilisant les tranches et taux d'imposition de l'année en cours
Calculs fiscaux précis pour chaque province et territoire canadien
Calcul automatique des cotisations au Régime de pensions du Canada et à l'assurance-emploi
Voyez comment les cotisations REER réduisent votre revenu imposable et votre charge fiscale globale
Consultez vos taux marginaux et effectifs pour comprendre le coût réel du revenu supplémentaire
Toujours à jour avec les dernières tranches d'imposition fédérales et provinciales, RPC et AE
L'impôt sur le revenu est la somme des impôts dus dans chaque tranche marginale qu'une portion du revenu occupe.
Des crédits supplémentaires (montant personnel de base, RPC, AE) réduisent le montant final à payer.
Tranches d'imposition marginales progressives avec cotisations au RPC et à l'AE
Le Canada utilise un système d'imposition progressif où votre revenu est imposé à des taux croissants à mesure que vous passez par différentes tranches d'imposition. Le gouvernement fédéral et votre province ou territoire appliquent tous deux leurs propres tranches et taux d'imposition à votre revenu.
Cela signifie que vous ne payez pas un taux fixe unique sur tous vos revenus. Au lieu de cela, différentes portions de votre revenu sont imposées à des taux différents, les portions de revenu plus élevées étant imposées à des taux plus élevés. Comprendre ce fonctionnement est essentiel pour une planification fiscale efficace.
Calculer votre impôt sur le revenu au Canada est simple avec notre calculatrice. Suivez ces étapes faciles:
Saisissez votre revenu d'emploi, revenu de travail autonome et toute autre source de revenu. Assurez-vous de spécifier votre province ou territoire car les taux d'imposition varient considérablement selon l'emplacement.
Incluez toutes les cotisations REER et autres déductions. Celles-ci réduisent votre revenu imposable, économisant de l'impôt à votre taux marginal. Les cotisations REER peuvent économiser des montants substantiels dans les tranches d'imposition supérieures.
Si applicable, ajoutez les gains en capital, dividendes déterminés ou dividendes non déterminés. Chaque type de revenu est imposé différemment au Canada, les gains en capital bénéficiant d'un traitement préférentiel.
Consultez votre ventilation fiscale complète incluant l'impôt fédéral, l'impôt provincial, le RPC et les cotisations AE. Comprenez votre taux marginal pour la planification et votre taux effectif pour voir votre véritable fardeau fiscal.
L'impôt sur le revenu canadien utilise à la fois des tranches d'imposition fédérales et provinciales. Voici ce que vous devez savoir:
Le gouvernement fédéral impose le revenu progressivement de 14% sur les premiers 58 523$ jusqu'à 33% sur les revenus supérieurs à 258 482$. Tous les Canadiens paient ces taux fédéraux quelle que soit leur province.
Chaque province et territoire a des tranches d'imposition uniques allant du taux de départ de 4% du Nunavut au taux maximal de 25,75% du Québec. L'Alberta utilise 6 tranches progressives de 8% à 15%. Votre emplacement a un impact significatif sur votre facture fiscale totale.
Le taux d'imposition sur votre prochain dollar de revenu. Ce taux combiné fédéral et provincial détermine combien coûte un revenu supplémentaire en impôts et combien les cotisations REER économisent.
Votre taux d'imposition moyen sur l'ensemble de vos revenus. Toujours inférieur à votre taux marginal en raison des tranches progressives et du montant personnel de base. Montre votre fardeau fiscal global.
Chaque dollar de REER réduit votre revenu imposable. Dans la tranche de 33 %, une contribution REER de 10 000 $ économise 3 300 $ en impôts immédiatement. C'est un rendement garanti de 33 % plus la croissance future à l'abri de l'impôt. Priorisez les REER lorsque vous êtes dans des tranches d'imposition élevées.
Réalisez les pertes en capital dans les années à revenu élevé pour compenser les gains. Envisagez d'étaler les gains importants sur plusieurs années pour rester dans des tranches inférieures. Les pertes en capital peuvent être reportées rétroactivement sur 3 ans ou reportées indéfiniment pour compenser les gains et récupérer les impôts payés.
Le fractionnement du revenu de pension avec le conjoint peut économiser des milliers. Les propriétaires d'entreprise peuvent verser des salaires raisonnables aux membres de la famille. Les dons de CELI permettent aux conjoints d'investir et de conserver tous les gains libres d'impôt. Les REER de conjoint transfèrent le revenu de retraite au conjoint à revenu inférieur.
Conservez les reçus pour frais médicaux supérieurs à 3 % du revenu, garde d'enfants, frais de déménagement, cotisations syndicales, frais professionnels. Dépenses de bureau à domicile si vous travaillez de chez vous. Frais de placement et frais financiers. Les petites déductions s'additionnent pour de grandes économies.
Les retraits de CELI ne comptent jamais comme revenu, n'affectent pas la SV/SRG et ne sont pas imposés. Cela rend les CELI parfaits pour la retraite, surtout si vous serez dans une tranche d'imposition similaire. Les gains du CELI sont libres d'impôt pour toujours, contrairement aux retraits du REER qui sont entièrement imposés.
Vendez les investissements en perte avant la fin d'année pour compenser les gains en capital. Vous pouvez immédiatement racheter des investissements similaires (pas identiques) pour maintenir l'allocation du portefeuille. Cela cristallise les pertes à des fins fiscales tout en restant investi. Peut économiser des milliers en impôt sur les gains en capital.
Si vous êtes travailleur autonome, mettez de côté 25 à 35 % du revenu pour les impôts puisque rien n'est retenu. Effectuez des acomptes provisionnels trimestriels pour éviter les frais d'intérêt. Payez le double du RPC (11,9 %) mais la portion employeur est déductible. Suivez méticuleusement toutes les dépenses d'entreprise - bureau à domicile, véhicule, fournitures, frais professionnels. Envisagez l'incorporation si le revenu dépasse 100 000 $ pour un report d'impôt potentiel et des opportunités de fractionnement du revenu avec les membres de la famille.
Les contributions REER pour 2025 doivent être faites avant le 2 mars 2026 pour compter pour cette année fiscale. Manquer cette date limite d'un jour signifie attendre une année complète pour réclamer la déduction. Définissez des rappels et contribuez tôt. N'attendez pas le jour de la date limite.
Frais médicaux, frais de déménagement, garde d'enfants, intérêts sur prêts étudiants, cotisations syndicales, frais professionnels réduisent tous les impôts. Beaucoup de Canadiens les manquent. Gardez des dossiers organisés. Le Canadien moyen manque 1 000 $ à 2 000 $ en déductions légitimes annuellement. Utilisez un logiciel d'impôt ou un comptable pour trouver tous les crédits.
Les retraits de REER sont entièrement imposables et vous perdez la marge de contribution pour toujours. Un retrait de 10 000 $ dans la tranche de 33 % coûte 3 300 $ d'impôt immédiatement plus la croissance future à l'abri de l'impôt. Ne retirez que pour le RAP ou le REEP (remboursable) ou en cas d'urgence véritable.
Les taux d'imposition provinciaux varient considérablement. Déménager du Nunavut (à partir de 4 %) au Québec (jusqu'à 25,75 %) peut coûter des milliers de plus en impôts sur le même revenu. Tenez compte des impôts provinciaux dans les offres d'emploi, les décisions de relocalisation et la planification du lieu de retraite.
Plages de revenus imposées à des taux spécifiques. Le Canada utilise des tranches progressives : les portions de revenus plus élevées sont imposées à des taux plus élevés. Tranches fédérales : 14 % jusqu'à 58 523 $, 20,5 % à 117 045 $, 26 % à 181 440 $, 29 % à 258 482 $, 33 % au-dessus. Vous payez des taux différents sur différentes portions du revenu.
Le taux que vous payez sur votre prochain dollar de revenu. C'est votre taux de tranche d'imposition le plus élevé plus le taux provincial. Si vous êtes dans la tranche de 26 % fédéral + 11 % provincial, votre taux marginal est de 37 %. C'est le taux qui compte pour les déductions REER et les calculs de bonus.
Taux d'imposition moyen sur tous les revenus. Impôt total divisé par revenu total. Toujours inférieur au taux marginal en raison des tranches progressives et du montant personnel de base. Exemple : revenu de 80 000 $, impôt de 16 000 $ = taux effectif de 20 %, bien que le taux marginal puisse être de 29 %.
Revenu assujetti à l'impôt après déductions (contributions REER, cotisations syndicales, garde d'enfants, etc.) mais avant crédits. C'est ce qui détermine votre tranche d'imposition. Réduire le revenu imposable par des déductions économise l'impôt à votre taux marginal.
Réduit le revenu imposable, économisant l'impôt à votre taux marginal. Contributions REER, garde d'enfants, frais de déménagement sont des déductions. Une déduction REER de 10 000 $ dans la tranche de 33 % économise 3 300 $. Les déductions sont plus précieuses dans les tranches supérieures.
Réduit directement l'impôt dû. La plupart des crédits valent 14 % au fédéral (taux de tranche le plus bas). Un crédit de 1 000 $ économise environ 140 $ à 250 $ d'impôt fédéral selon la province. Frais médicaux, dons de charité, frais de scolarité sont des crédits. Moins précieux que les déductions dans les tranches élevées.
Montant fédéral libre d'impôt que tout le monde obtient : 16 129 $ en 2026. Vous ne payez pas d'impôt fédéral sur les premiers 16 129 $ de revenu. Les provinces ont leurs propres montants (8 744 $ à 22 323 $). Combinés, les premiers 25 000 $ à 38 000 $ de revenu ont un impôt très faible.
Maximum que vous pouvez contribuer : 18 % du revenu gagné de l'année précédente, jusqu'au maximum annuel (33 810 $ en 2026). La marge inutilisée se reporte indéfiniment. Les ajustements de pension d'employeur réduisent la marge. Vérifiez votre avis de cotisation de l'ARC pour votre marge exacte.
Profit de la vente de placements, immobilier (sauf résidence principale) ou autre propriété en capital. Les premiers 250 000 $ de gains sont imposables à 50 %, les montants supérieurs à 66,67 %. Exemple : gain de 300 000 $ = 125 000 $ (50 % des premiers 250k$) + 33 335 $ (66,67 % des 50k$ restants) = 158 335 $ imposables à votre taux marginal. Peut être compensé par des pertes en capital. Les gains sur résidence principale sont libres d'impôt à 100 %.
Profit de la vente d'un actif (actions, immobilier, etc.). Les premiers 250 000 $ de gains sont imposables à 50 %, les montants supérieurs à 66,67 %. Si vous vendez des actions pour un gain de 300 000 $, 125 000 $ (50 % des premiers 250k$) + 33 335 $ (66,67 % des 50k$ restants) = 158 335 $ s'ajoutent au revenu imposable. Puis imposé à votre taux marginal. Les pertes en capital compensent les gains. Traitement fiscal favorable par rapport au revenu ordinaire.
Revenu total moins contributions REER, cotisations syndicales, garde d'enfants et autres déductions. Utilisé pour déterminer l'admissibilité aux prestations (ACE, SRG, récupération SV). Différent du revenu imposable qui a des déductions supplémentaires. Maintenez le revenu net bas pour maximiser les prestations.
Compte où les contributions ne sont pas déductibles, mais tous les gains et retraits sont libres d'impôt pour toujours. Marge annuelle de 7 000 $ en 2026, se reporte si non utilisée. Idéal pour objectifs à court terme et retraite. Les retraits n'affectent pas les prestations gouvernementales. Plus flexible que le REER mais aucune économie d'impôt immédiate.
Programme de retraite gouvernemental obligatoire. Les employés contribuent 5,95 % des gains entre 3 500 $ et 74 599 $ (2026), avec une contribution équivalente de l'employeur. Les travailleurs autonomes paient les deux portions d'employé et d'employeur (11,9 % au total). Contribution maximale pour les employés est de 4 230,45 $; les travailleurs autonomes paient 8 460,90 $. Les prestations commencent dès l'âge de 60 ans.
Programme fédéral offrant un soutien du revenu temporaire si vous perdez votre emploi. La prime est de 1,63 % des gains assurables jusqu'à 68 900 $ dans la plupart des provinces (1,30 % au Québec qui a des prestations parentales distinctes). Couvre la perte d'emploi, maternité, parentales, maladie et prestations de soignant.
Revenu d'un employeur déclaré sur les feuillets T4. Comprend salaire, salaires horaires, primes, commissions et pourboires. Votre employeur déduit automatiquement les impôts fédéraux et provinciaux, le RPC (5,95 %) et l'AE (1,63 %) de chaque chèque de paie et les remet à l'ARC en votre nom. Vous recevez le salaire net après déductions. Ne peut généralement pas déduire les dépenses sauf pour des dépenses d'emploi spécifiques comme les cotisations syndicales, les frais professionnels ou les outils pour les gens de métier. Forme la plus simple de revenu aux fins fiscales.
Revenu provenant de l'exploitation d'une entreprise, de contrats, de travail à la pige ou en tant qu'entrepreneur indépendant. Déclaré sur le formulaire T2125 ou les feuillets T4A. Contrairement au revenu d'emploi, aucun impôt n'est retenu - vous êtes responsable du suivi des revenus, du calcul des impôts et des paiements d'acomptes provisionnels trimestriels. Doit payer les portions d'employé et d'employeur du RPC (11,9 % au total). Non automatiquement couvert par l'AE mais peut s'inscrire volontairement. Peut déduire les dépenses d'entreprise raisonnables : bureau à domicile (si admissible), dépenses de véhicule, fournitures, équipement, frais professionnels, publicité et coûts d'utilisation d'un domicile à des fins commerciales. Nécessite plus de planification fiscale mais offre de plus grandes opportunités de déduction.
Revenu provenant de l'exploitation d'une entreprise, de contrats, de travail à la pige ou en tant qu'entrepreneur indépendant. Déclaré sur le formulaire T2125 ou les feuillets T4A. Contrairement au revenu d'emploi, aucun impôt n'est retenu - vous êtes responsable du suivi des revenus, du calcul des impôts et des paiements d'acomptes provisionnels trimestriels. Doit payer les portions d'employé et d'employeur du RPC (11,9 % au total). Non automatiquement couvert par l'AE mais peut s'inscrire volontairement. Peut déduire les dépenses d'entreprise raisonnables : bureau à domicile (si admissible), dépenses de véhicule, fournitures, équipement, frais professionnels, publicité et coûts d'utilisation d'un domicile à des fins commerciales. Nécessite plus de planification fiscale mais offre de plus grandes opportunités de déduction.
En tant que travailleur autonome, vous payez à la fois la part de l'employé (5,95 %) et la part de l'employeur (5,95 %) des cotisations au RPC, totalisant 11,9 % sur le revenu net d'entreprise entre 3 500 $ et 74 599 $. La cotisation maximale pour 2026 est de 8 460,90 $ comparativement à 4 230,45 $ pour les employés. La portion employeur (la moitié de votre cotisation totale) est déductible d'impôt comme dépense d'entreprise, offrant un allègement fiscal partiel. Ces cotisations comptent pour vos prestations de retraite du RPC de la même manière que les cotisations des employés. Calculez le RPC sur le revenu net de travail autonome après les dépenses d'entreprise. Si vous avez à la fois un revenu d'emploi et de travail autonome, les calculs du RPC se coordonnent pour vous assurer de ne pas dépasser le maximum annuel.
Montant que vous pouvez déduire du revenu imposable pour les cotisations REER. Économise l'impôt à votre taux marginal. Cotiser 10 000 $ dans la tranche de 33 % économise 3 300 $ immédiatement. Cotisation maximale de 18 % du revenu de l'année précédente jusqu'à 33 810 $ (2026), moins l'ajustement de pension. La marge inutilisée se reporte.
Les tranches d'imposition provinciales, les taux et les crédits varient à travers le Canada. Sélectionnez votre province pour des calculs d'impôt sur le revenu adaptés avec des taux spécifiques à la province.
Cette calculatrice est basée sur les sources faisant autorité et les recherches suivantes :
Note importante: Cette calculatrice fournit des estimations basées sur les taux et règles fiscales de 2026. Les impôts réels dus peuvent différer selon les circonstances personnelles, déductions supplémentaires, crédits et autres facteurs. Cet outil est à des fins informatives seulement. Consultez un professionnel de l'impôt ou un comptable qualifié pour des conseils fiscaux personnalisés.
Questions courantes sur les calculs d'impôt sur le revenu canadien
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