Calculatrice REER Gratuite - Calculez Économies d'Impôt, Marge de Cotisation et Croissance
Vos économies d'impôt REER égalent votre cotisation multipliée par votre taux marginal. Par exemple, une cotisation REER de 10 000 $ à un taux marginal de 30 % économise 3 000 $ en impôts. En Ontario à 100 000 $ de revenu, cotiser 10 000 $ économise environ 2 915 $. Les contribuables à revenu plus élevé économisent davantage par dollar cotisé.
Utilisez le tableau d'économies d'impôt ci-dessous pour voir les économies exactes pour votre province et niveau de revenu, ou utilisez la calculatrice pour projeter la croissance à long terme du REER.
Cette Calculatrice REER fournit des calculs complets d'économies d'impôt REER pour les 13 provinces et territoires canadiens, le suivi de la marge de cotisation, la comparaison REER vs CELI et les projections de croissance à long terme. Elle utilise les tranches d'imposition fédérales et provinciales 2025.
Standards: Règles REER de l'ARC, Tranches d'imposition fédérales 2025, Tranches d'imposition provinciales 2025, Limites de cotisation REER
Voyez exactement combien vos cotisations REER économisent en impôts dans les 13 provinces et territoires
Comprenez votre limite de cotisation REER 2025 de 32 490 $ et comment fonctionne le report prospectif
Projections visuelles montrant comment vos investissements REER croîtront avec les rendements composés
Comparez les avantages fiscaux du REER et du CELI pour optimiser votre stratégie d'épargne-retraite
Calculez comment votre REER contribuera au revenu de retraite avec le RPC, la SV et d'autres sources
Comprenez les règles de retrait REER, les retenues d'impôt et la conversion en FERR à 71 ans
Voyez combien vous économisez en impôts lorsque vous cotisez à votre REER dans toutes les provinces et territoires canadiens.
| Province | Taux marginal | $5,000 | $10,000 | $20,000 | $32,490 |
|---|---|---|---|---|---|
| Alberta | 28.5% | $1,425 | $2,850 | $5,700 | $9,260 |
| Colombie-Britannique | 28.2% | $1,410 | $2,820 | $5,640 | $9,162 |
| Manitoba | 33.3% | $1,663 | $3,325 | $6,650 | $10,803 |
| Nouveau-Brunswick | 34.5% | $1,725 | $3,450 | $6,900 | $11,209 |
| Terre-Neuve-et-Labrador | 35.0% | $1,750 | $3,500 | $7,000 | $11,372 |
| Territoires du Nord-Ouest | 29.1% | $1,455 | $2,910 | $5,820 | $9,455 |
| Nouvelle-Écosse | 35.5% | $1,773 | $3,545 | $7,090 | $11,518 |
| Nunavut | 27.5% | $1,375 | $2,750 | $5,500 | $8,935 |
| Ontario | 29.6% | $1,483 | $2,965 | $5,930 | $9,633 |
| Île-du-Prince-Édouard | 34.0% | $1,699 | $3,397 | $6,794 | $11,037 |
| Québec | 39.5% | $1,975 | $3,950 | $7,900 | $12,834 |
| Saskatchewan | 33.0% | $1,650 | $3,300 | $6,600 | $10,722 |
| Yukon | 29.5% | $1,475 | $2,950 | $5,900 | $9,585 |
| Province | Taux marginal | $5,000 | $10,000 | $20,000 | $32,490 |
|---|---|---|---|---|---|
| Alberta | 30.5% | $1,525 | $3,050 | $6,100 | $9,909 |
| Colombie-Britannique | 28.2% | $1,410 | $2,820 | $5,640 | $9,162 |
| Manitoba | 33.3% | $1,663 | $3,325 | $6,650 | $10,803 |
| Nouveau-Brunswick | 34.5% | $1,725 | $3,450 | $6,900 | $11,209 |
| Terre-Neuve-et-Labrador | 36.3% | $1,815 | $3,630 | $7,260 | $11,794 |
| Territoires du Nord-Ouest | 29.1% | $1,455 | $2,910 | $5,820 | $9,455 |
| Nouvelle-Écosse | 38.0% | $1,900 | $3,800 | $7,600 | $12,346 |
| Nunavut | 27.5% | $1,375 | $2,750 | $5,500 | $8,935 |
| Ontario | 29.6% | $1,483 | $2,965 | $5,930 | $9,633 |
| Île-du-Prince-Édouard | 37.1% | $1,855 | $3,710 | $7,420 | $12,054 |
| Québec | 39.5% | $1,975 | $3,950 | $7,900 | $12,834 |
| Saskatchewan | 33.0% | $1,650 | $3,300 | $6,600 | $10,722 |
| Yukon | 29.5% | $1,475 | $2,950 | $5,900 | $9,585 |
Les économies d'impôt sont calculées en utilisant les taux marginaux combinés fédéral et provincial pour chaque niveau de revenu. Les économies réelles dépendent de votre situation fiscale spécifique.
La limite de cotisation REER 2025 est de 32 490 $ ou 18 % du revenu gagné de l'année précédente, selon le montant le moins élevé.
La marge de cotisation REER inutilisée est reportée indéfiniment. Vérifiez votre Avis de cotisation de l'ARC pour votre marge exacte.
Le Régime d'accession à la propriété (RAP) vous permet de retirer jusqu'à 60 000 $ de votre REER pour acheter ou construire une habitation admissible.
Le Régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP) vous permet de retirer jusqu'à 20 000 $ de votre REER pour financer des études à temps plein.
La date limite de cotisation REER pour l'année d'imposition 2024 est le 3 mars 2025. Les cotisations après cette date s'appliquent à l'année d'imposition 2025.
| Caractéristique | REER | CELI |
|---|---|---|
| Déduction fiscale sur les cotisations | Oui - réduit le revenu imposable | Non - cotisations après impôt |
| Impôt sur la croissance des placements | Report d'impôt jusqu'au retrait | Libre d'impôt pour toujours |
| Impôt sur les retraits | Entièrement imposable comme revenu | Libre d'impôt |
| Limite de cotisation 2025 | 32 490 $ (18 % du revenu) | 7 000 $ |
| Report de la marge inutilisée | Oui | Oui |
| Limite d'âge | Conversion en FERR au 31 déc. de l'année des 71 ans | Aucune limite d'âge |
| Idéal pour | Revenus élevés qui s'attendent à un taux d'imposition plus bas à la retraite | Revenus plus faibles, ou ceux qui veulent une flexibilité libre d'impôt |
Retirer de votre REER avant la retraite déclenche une retenue d'impôt : 10 % sur les montants jusqu'à 5 000 $, 20 % de 5 001 $ à 15 000 $, et 30 % sur les montants de plus de 15 000 $ (le Québec a des taux différents).
Vous devez convertir votre REER en FERR au plus tard le 31 décembre de l'année de vos 71 ans. Des retraits minimaux du FERR sont obligatoires chaque année après la conversion.
Les retraits REER/FERR comptent comme revenu imposable et peuvent déclencher la récupération de la SV si votre revenu net dépasse 93 454 $ (seuil 2025).
Les économies d'impôt immédiates égalent la cotisation REER multipliée par votre taux d'imposition marginal.
Estimation seulement; la déduction réduit le revenu imposable et le remboursement réel dépend de votre situation fiscale complète.
Calcul des économies d'impôt avec projection de croissance composée
Tax Savings = Contribution × Marginal Tax Rate
Saisissez le montant que vous prévoyez cotiser à votre REER. La limite 2025 est 18 % du revenu gagné jusqu'à 32 490 $. Vérifiez votre avis de cotisation pour vos droits de cotisation exacts.
Choisissez votre province et entrez votre revenu annuel. Cela détermine votre taux marginal d'imposition et calcule vos économies d'impôt exactes de la déduction REER.
Entrez votre taux de rendement annuel prévu et votre horizon temporel. Les rendements historiques des actions canadiennes sont de 7-8 % annuellement, mais les projections prudentes utilisent 5-6 % pour tenir compte des frais et de l'inflation.
Voyez votre remboursement d'impôt immédiat, la croissance projetée du REER dans le temps et la comparaison avec le CELI. Utilisez le tableau des économies d'impôt pour comparer les résultats entre provinces et niveaux de revenu.
Cotisez à votre REER dans les 60 premiers jours de l'année pour réclamer la déduction sur votre déclaration de l'année précédente. La date limite pour l'année d'imposition 2024 est le 3 mars 2025.
Si vous êtes dans une tranche d'imposition plus basse maintenant mais prévoyez un revenu plus élevé plus tard, envisagez de reporter votre marge REER et de cotiser quand vous serez dans une tranche supérieure.
Un REER de conjoint permet au conjoint à revenu plus élevé de réclamer la déduction tandis que le conjoint à revenu plus faible est propriétaire du compte. Cela aide à égaliser le revenu de retraite.
Quand vous recevez un remboursement d'impôt de votre cotisation REER, réinvestissez-le dans votre REER ou CELI. Cela crée un effet de composition sur votre épargne-retraite.
Les acheteurs d'une première habitation peuvent retirer jusqu'à 60 000 $ de leur REER en franchise d'impôt. Vous avez 15 ans pour rembourser, à partir de la deuxième année après le retrait.
L'ARC permet un excédent de cotisation à vie de 2 000 $ sans pénalité. Au-delà, les cotisations excédentaires font face à une pénalité de 1 % par mois. Vérifiez toujours votre marge.
Les cotisations excédentaires au-delà du tampon de 2 000 $ entraînent une pénalité de 1 % par mois. Vérifiez toujours votre marge via Mon dossier ARC avant de faire de grosses cotisations.
Les retraits anticipés du REER entraînent une retenue d'impôt immédiate et vous perdez définitivement cette marge de cotisation. Utilisez un CELI pour les objectifs à court terme.
Mettre toute son épargne dans un REER peut entraîner des impôts élevés à la retraite. Équilibrer entre REER et CELI offre une diversification fiscale et aide à gérer la récupération de la SV.
Sans bénéficiaire désigné (conjoint), votre REER pourrait passer par l'homologation et être entièrement imposable pour votre succession. Nommer votre conjoint permet un transfert libre d'impôt.
Le montant maximum que vous pouvez cotiser à votre REER. C'est 18 % du revenu gagné de l'année précédente, jusqu'à 32 490 $ pour 2025, plus toute marge inutilisée des années précédentes.
Le taux d'imposition appliqué à votre prochain dollar de revenu. Les cotisations REER réduisent votre revenu imposable, vous faisant économiser de l'impôt à votre taux marginal.
Un REER où le conjoint cotisant réclame la déduction fiscale, mais le conjoint bénéficiaire est propriétaire du compte. Utilisé pour le fractionnement du revenu à la retraite.
Un compte dans lequel votre REER doit être converti à 71 ans. Des retraits annuels minimaux sont obligatoires et tous les retraits sont imposés comme revenu.
Un programme de l'ARC permettant aux acheteurs d'une première habitation de retirer jusqu'à 60 000 $ de leur REER en franchise d'impôt. Doit être remboursé sur 15 ans.
Un programme de l'ARC permettant de retirer jusqu'à 20 000 $ de votre REER pour financer des études à temps plein. Doit être remboursé sur 10 ans.
Impôt déduit à la source lors d'un retrait REER : 10 % jusqu'à 5 000 $, 20 % de 5 001 $ à 15 000 $, et 30 % au-delà de 15 000 $.
Cette calculatrice est basée sur les sources faisant autorité et les recherches suivantes :
Note importante: Les calculs REER sont des estimations basées sur les taux d'imposition et règles actuels. Les taux changent annuellement et vos économies réelles dépendent de votre situation spécifique. Consultez un professionnel fiscal qualifié.
Questions courantes sur les cotisations REER, les économies d'impôt et la planification de la retraite au Canada.
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