Le piège fiscal de l'économie à la demande : combien devriez-vous mettre de côté pour vos revenus d'appoint?

Lorsque vous terminez votre premier mois de travail autonome, ce dépôt qui arrive dans votre compte bancaire semble être un pur profit. Il est facile de voir cet argent comme un surplus pour l'épargne, les vacances ou simplement pour améliorer votre style de vie. Cependant, cet argent ne vous appartient pas encore tout à fait. Puisque vous gagnez ce revenu en dehors d'une structure d'emploi traditionnelle où votre employeur retient les impôts à la source, vous êtes responsable de gérer vos propres obligations fiscales.

Beaucoup de Canadiens tombent dans le piège fiscal de l'économie à la demande en dépensant leurs gains immédiatement, pour réaliser des mois plus tard qu'ils doivent une somme importante à l'Agence du revenu du Canada (ARC). En comprenant votre taux marginal d'imposition et en mettant de côté le bon montant, vous pouvez profiter de votre revenu d'appoint sans l'anxiété liée à une grosse facture fiscale en avril. Vous devez traiter votre travail d'appoint comme une petite entreprise, ce qui commence par un plan clair pour vos gains.

Comprendre votre taux marginal d'imposition

Au Canada, nous utilisons un système d'imposition progressif. Cela signifie qu'à mesure que vous gagnez plus, le taux d'imposition sur votre revenu supplémentaire augmente. Votre emploi principal vous place probablement dans une certaine tranche d'imposition, et chaque dollar gagné grâce à votre travail d'appoint s'ajoute à ce total annuel. Si vous gagnez déjà un salaire décent, votre revenu d'appoint est imposé au taux marginal le plus élevé, et non au plus bas.

Par exemple, si vous gagnez déjà 60 000 CAD grâce à votre emploi principal, un montant supplémentaire de 10 000 CAD provenant du travail autonome n'est pas imposé à un taux d'entrée faible. Il est imposé comme s'il s'agissait de la partie la plus élevée de votre salaire. C'est ici que beaucoup de gens sont pris au dépourvu. Vous pourriez vous attendre à payer 15 pour cent, mais votre taux combiné fédéral et provincial réel pourrait se rapprocher de 30 ou 40 pour cent selon votre province et votre revenu total. Pour comprendre combien d'impôts vous paierez, vous pouvez utiliser notre Calculatrice d'impôt sur le revenu.

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Comment calculer votre charge fiscale

Pour savoir ce que vous devez, estimez votre revenu total pour l'année, y compris votre salaire principal et vos revenus projetés de travail d'appoint. En entrant ces chiffres dans la calculatrice, vous pouvez voir la différence sur votre facture fiscale totale. Cela révèle le montant spécifique d'impôt généré par votre revenu d'appoint. Si ce montant est de 2 000 CAD, vous devriez idéalement avoir ces 2 000 CAD dans un compte d'épargne à intérêt élevé dès la réception de votre paiement.

Il est utile de garder un pourcentage de chaque chèque que vous recevez de vos clients. Si vous déterminez que votre taux marginal est de 30 pour cent, prenez l'habitude de transférer 30 pour cent de chaque paiement de facture dans un compte distinct. Cela évite la tentation de dépenser de l'argent qui appartient à l'ARC. Si vous avez de l'espace supplémentaire, vous pouvez aussi envisager de cotiser à un REER. Vous pouvez voir comment ces cotisations réduisent votre revenu imposable grâce à notre Calculatrice REER.

Déductions et dépenses d'entreprise

Un avantage de l'économie à la demande est la possibilité de déduire des dépenses d'entreprise légitimes. L'ARC vous permet de déduire les coûts qui sont raisonnables et engagés dans le but de gagner un revenu. Cela inclut des choses comme l'équipement de bureau à domicile, les abonnements à des logiciels, ou même une portion de vos factures de services publics si vous travaillez de la maison. Vous pouvez trouver des informations détaillées sur ce qui est admissible dans le guide de l'ARC sur les dépenses d'entreprise.

Conservez des dossiers détaillés de chaque dépense tout au long de l'année. Si vous omettez de suivre ces coûts, vous finirez par payer des impôts sur vos revenus bruts plutôt que sur vos profits nets. C'est une erreur courante qui coûte des centaines de dollars aux travailleurs autonomes chaque année. Vous pouvez également explorer les divers conseils de l'ARC sur les déductions fiscales pour vous assurer de ne pas passer à côté d'allégements fiscaux légitimes qui pourraient réduire votre facture finale.

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N'oubliez pas la TPS et la TVH

Un autre niveau de complexité concerne la TPS et la TVH. Une fois que vos fournitures taxables mondiales dépassent 30 000 CAD au cours d'un seul trimestre civil ou sur quatre trimestres consécutifs, vous devez vous inscrire à un compte de TPS/TVH. Même si vous gagnez moins que cela, vous pouvez choisir de vous inscrire volontairement. Lorsque vous percevez une taxe de vente, cet argent ne constitue pas votre revenu. Vous le percevez au nom du gouvernement et vous devez le verser à l'ARC.

Il est essentiel de séparer la taxe de vente de votre profit d'entreprise. Omettre de verser le montant correct peut entraîner des pénalités et des intérêts. Si vous n'êtes pas certain du montant à facturer selon votre lieu de résidence, vous pouvez vérifier vos taux avec notre Calculatrice de taxe de vente. Cet outil vous aide à voir la ventilation de la TPS, de la TVP et de la TVH selon votre province.

Créer un système simple

Pour rester organisé, créez un simple chiffrier ou utilisez un logiciel de comptabilité pour suivre vos revenus et vos dépenses. Chaque fois que vous êtes payé, calculez immédiatement la portion d'impôt et transférez-la dans un compte distinct. Cette habitude simple garde vos finances professionnelles séparées de votre vie personnelle. Lorsque la saison des impôts arrive, vous serez prêt avec les fonds nécessaires plutôt que d'avoir à chercher l'argent à la dernière minute. Établir cette routine tôt vous permet de vous concentrer sur la croissance de votre travail plutôt que de vous inquiéter de l'ARC.